Dirección de Administración y Finanzas
Unidad : Dirección de Administración y Finanzas.
Nombre del Cargo : Director del Depto. de Administración, Finanzas y Personal.
Depende de : Alcalde.
Supervisa a : Tesorero, Técnico, Administrativo-Secretaria del Departamento,
Jefe Departamento de Rentas y Patentes e Inspección Municipal, Jefe de Adquisiciones.
Objetivo:
- Asesorar al Alcalde en la administración financiera de los bienes municipales y en la óptima provisión, asignación y utilización de los recursos municipales.
- Asesorar al Alcalde en la administración del personal de la Municipalidad.
Funciones:
- Estudiar, calcular, proponer y controlar la percepción de cualquier tipo de ingresos municipales.
- Visar los Decretos de pagos a fin de verificar la correcta imputación del gasto que se ordene.
- Verificar la disponibilidad presupuestaria de fondos y velar por la existencia de la disponibilidad financiera.
- Efectuar la valorización del activo y pasivo del patrimonio municipal, como igualmente, el ajuste anual por revalorización y depreciación del mismo.
- Mantener actualizada la información financiera, presupuestaria y contable, poniéndolo en conocimiento del Alcalde y Concejo.
- Colaborar con la Secretaría de Planificación y coordinación en la elaboración del presupuesto Municipal.
- Llevar la contabilidad municipal en conformidad con las normas de la Contabilidad General de la Nación y con las instrucciones que la Contraloría General de la República imparte al respecto.
- Controlar los ingresos y egresos de fondos municipales en conformidad con las normas presupuestarias vigentes.
- Preparar el balance presupuestario anual de la Municipalidad.
- Velar por la existencia y actualización del Programa de caja anual del presupuesto Municipal.
- Manejar el presupuesto anual de ingresos y gastos tramitando sus modificaciones, ajustes y traspasos, en conformidad a las normas vigentes.
- Refrendar internamente, imputando a los ítems presupuestarios que corresponda todo egreso Municipal ordenado en resoluciones Alcaldicias.
- Llevar el registro de obligaciones de la Municipalidad con terceros y efectuar la revisión aritmética de los documentos que los originan.
- Fiscalizar los pagos municipales y manejo de las cuentas bancarias respectivas.
- Rendir cuentas a la Contraloría General de la República.
- Efectuar análisis contable del capital propio.
- Recaudar y percibir los ingresos municipales y fiscales que correspondan.
- Informar trimestralmente al concejo sobre el detalle mensual de los pasivos acumulados, desglosando las cuentas por pagar por el municipio. Este informe debe estar disponible en la página web del municipio.
- Mantener un registro mensual, el que estará disponible para conocimiento público sobre el desglose de los gastos del municipio. En todo caso, cada concejal tendrá acceso permanente a todos los gastos efectuados por la municipalidad, registro que debe estar disponible en la página web del municipio.
- Remitir a la subsecretaría de desarrollo regional y administrativo del Ministerio del Interior, en el formato y por los medios que ésta determine y proporcionen, los antecedentes a que se refieren los dos puntos anteriores.
Tareas:
- Elaborar informe de ejecución presupuestaria de ingresos, gastos, movimientos de fondos, cuentas complementarias bienes, deuda y patrimonio.
- Rendiciones de cuentas e informes periódicos a Contraloría, Intendencia Regional y Unidad de Control.
- Llevar registros de contabilidad.
- Otras funciones que la Ley señale o que su superior le asigne.